波胆平台审计整改报告

根据漯审行报〔2021〕29号审计报告书，市审计局对我校2019年1月至2021年4月财务收支情况进行了审计，并出具了审计报告。针对审计发现的主要问题，我校高度重视、积极行动，召开专题会议，进行认真整改，现将我校整改情况报告如下：

1.关于固定资产账实不符问题。我校购买大厅玄关桌2500元、定做书柜10000元等66973元，因对固定资产概念理解不够准确，认为这些资产易损耗等,没有计入固定资产账，审计期间，我校已经按照要求将这些未计入资产全部补记入账，相关证明资料已送审计局，已经整改完毕。

2.关于2019年我校看病号购被子、食品等3520.3元未说明事由。2021年3月看病号购买食品413.2元未备注具体病号姓名，4月慰问退休党员274.9元未备注具体慰问人员情况。财务人员在审核原始票据时把关疏忽，未能及时通知采购人员进行原始票据信息完善。审计期间我校已经全部查明原因，补充完善有关信息资料，整改完毕。

3.关于列支下一年度支出事项67820.8元。我校2019年至2020年12月，为有效利用职工福利费，我校利用福利费购置下一年三八节卫生用品（本年度列支下一年度支出）。我校领导高度重视，要求财务人员严格执行《波胆网站》，要加强预算支出管理，强化预算执行的严肃性，杜绝预算管理的随意性，严禁扩大预算支出范围，严格按照预算规定的支出用途使用资金，按要求合理安排支出进度。我校今后一定严格按照预算年度规定，合理合规使用资金，坚决杜绝此类问题的发生。

我校对照审计发现、反馈的问题自查原因，认真反思，举一反三，及时整改。今后波胆平台将进一步加强财务学习与管理，贯彻执行国家有关法律法规和财务制度，规范财务收支行为，严格遵守会计核算制度，按规定使用预算资金，规范列支范围，规范支出手续，完善固定资产管理制度，规范固定资产购置、入账等，确保固定资产安全。做到财务支出规范、合理、合规，坚决杜绝此类问题的发生。

                                   2021年8月9日